关于若羌县2006年财政预算执行情况
和2007年财政预算草案的报告
 
---2007年2月3日在若羌县第十四届人民代表大会第五会议上
县财政局局长      唐明君 

 
各位代表:
我受县人民政府委托，向大会报告若羌县2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案，请予审议。并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2006年财政预算执行情况
2006年，在县委的正确领导下，在县人大、政协的监督指导下，我县财政工作以科学发展观为统领，认真贯彻党的十六届六中全会及中央、自治区经济工作会议精神，紧紧围绕“两大战略、三大开发”，严格依法理财，加强财政监督，狠抓增收节支，有力促进了全县经济和社会各项事业持续快速发展。
（一）财政收入完成情况
2006年是我县财政收入增长最快的一年，全县财政总收入完成3026万元，为预算的133%，同比增长52%，其中：一般预算收入完成2770万元，为预算的125%，同比增长42%；基金预算收入完成256万元，为预算的406%,较上年同比增长4倍。分部门完成情况为：
国税部门完成466万元,其中:增值税完成439万元，为预算的338%，同比增长3倍;个人所得税完成27万元，为预算的120%。
地税部门完成2031万元，主要税种完成情况为:营业税完成1350万元，为预算的96%，同比增长8%;企业所得税完成64万元,为预算的533%，同比增长2倍；个人所得税完成175万元，为预算的202%，同比增长74%；资源税完成148万元，为预算的87%，同比增长34%；城建税完成263万元，为预算的219%，同比增长2倍；房产税完成14万元，印花税完成13万元，城镇土地使用税3万元，车船使用和牌照税1万元。
契税完成10万元,为预算的83%，同比降低28%。
非税收入完成263万元，其中：国有资产经营收益41万元,为预算的410%，同比降低21%;行政性收费完成37万元，为预算的30%，同比降低34%；罚没收入完成41万元，为预算的136%，同比增长24%；教育费附加收入完成134万元，为预算的268%，同比增长2倍，其他收入10万元。
（二）财政支出完成情况
财政总支出完成13886万元，为预算的184%，同比增长38%，其中：一般预算支出完成13611万元，为预算的183%，同比增长36%；基金预算支出完成274万元，为预算的434%，同比增长2倍。
按支出结构分类，其中：人员经费支出7077万元，日常公用经费支出599万元，项目支出6209万元（包括上级拨付专项资金3114万元）。
主要支出项目完成情况是：基本建设支出1214万元，同比增长15%；科技三项费130万元，为预算的130%，同比增长34%;农业部门支出1900万元，为预算的377%，同比增长2倍;文体广播事业费377万元，为预算的127%，同比降低10%；教育支出1563万元，为预算的146%，同比增长38%；医疗卫生支出569万元，为预算的85%，同比降低27%；社会保障支出1780万元，为预算的149%，同比增长1倍；行政管理费3336万元，为预算的146%，同比增长36%；公检法司支出665万元，为预算的150%，同比增12%；城市维护费1187万元，为预算的332%，同比增长2倍；其他支出890万元。
（三）财政收支特点
1、财政收入增长较快
2006年我县财政收入同比增长52%，增长的主要原因：一是罗钾公司扩大生产规模，使我县建筑营业税、城市维护建设税、教育费附加、资源税同比增长较快；二是县境内218国道水毁路面、315国道若羌至且末段修建已到工程结算期，以及塔河治理工程代扣税款代开发票使营业税大幅增长；三是基金收入增幅较大，主要是315国道改造完工后，国道两旁土地增值出让而增加土地出让金收入；四是由于石油价格的上调，石油增值税有所增长。
2、财政支出同比增长
财政支出同比增长38%,增长的原因：一是专项资金支出较大，2006年上级财政拨付我县预算内各类专项资金3800万元；二是城市维护费支出增加,主要原因是今年住房公积金贷款本息277万元由县财政负担；三是其他支出同比增加，主要为县级财政支付的安居工程、统发工资等贷款利息；四是去年国家改革了公务员工资，完善了事业单位收入分配制度，调整提高了离退休工资，7--12月全县补发工资1000余万元，使人员经费增长较大。
二、2006年财政工作情况
(一)财政目标得到实现。始终坚持两手抓：一手抓收入征管，年初县人民政府与执收单位签订了《收入目标责任书》，努力挖掘增收潜力，做到应收尽收，使财政收入首次突破3000万元，顺利完成各项收入目标;一手抓支出管理，调整支出结构，把财政支出的重点放在保工资、保稳定、保运转上，加强预算约束，强化财务监管，把有限的财力和资金用在“刀刃”上。
（二）财政职能得到提升。一是确保人员经费全面兑现。全县行政、事业单位职工、离退休费得到保障，并及时补发了半年的工资。二是确保了社会保障支出的足额到位，全县社会保障支出1780万元。三是支持了重点建设和社会事业的发展，投入红枣产业发展资金480万元，安排教育部门经费1747万元，投入城镇基础建设资金1000万元。四是支持社会主义新农村建设。今年兑付粮食种植和收购直补资金35万元，兑现退耕还林资金670万元；加大了对乡镇的转移支付力度，全年补助乡镇各类资金2048万元，确保了乡镇稳定和机构的正常运转。五是项目争取力度进一步加大，争取到中央财政每年700万元国防特殊补助经费，申报农业开发项目3个，争取中央和自治区项目资金1300万元。六是强化了财政监督，对救灾等专项资金进行了监督检查，做到专款专用。
（三）财政改革得到推进。预算管理制度改革向纵深拓展，在全县行政事业单位全面推进部门预算的基础上，继续完善定额标准，增强预算编制的统一性、完整性和公平性。强化非税收入管理，全县共有41个单位实施了非税收入管理改革，为全部非税收入单位的100%，非税收入收缴入网资金达613万元。积极推进国库集中支付改革工作，规范了政府采购行为，累计完成政府采购金额816万元，资金节约率达7%。继续深化农村税费改革，按照“乡财县管乡用”的原则，规范了乡级财政财务管理，完善了对改革试点乡“三奖一补”管理办法。积极开展国有农牧场改革工作，争取转移支付资金87万元。
2006年财政预算目标能够顺利实现，财政工作能够取得一定成效，既是县委正确领导和县人大、政协监督支持的结果，也是上级财政对若羌关心帮助和全县人民共同努力的结果。在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，随着我县“两大战略、三大开发”的纵深推进，经济和社会各项事业的持续快速发展，财政工作还存在诸多矛盾：一是收入增长的不确定因素较多；二是促进经济社会全面协调可持续发展的财政保障能力仍需进一步提高，对“三农”、义务教育、公共卫生等经济社会发展薄弱环节的投入力度仍需加大；三是经济运行中仍有不少来自其他领域的显性和隐性负债，防范和化解财政风险的任务仍十分艰巨；四是财政管理制度改革仍需进一步深化；五是持续多年的乡村债务问题一时难以解决。
三、2007年财政预算草案安排情况
2007年财政工作指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观统领财政工作全局，认真贯彻落实县委八届三次全委（扩大）会议的总体部署和要求，围绕建设和谐若羌的总目标，继续推进“两大战略、三大开发”，不断提升依法理财水平，增强财政保障能力，努力促进全县经济和社会各项事业全面协调可持续发展。
2007年财政预算草案编制原则：
一是“积极稳妥，量力而行”，财政收入增幅要与经济发展速度相适应；二是坚持“一要吃饭、二要建设”的方针，把保工资发放和政权运转放在首位；三是注重解决困难群众生活问题，确保社会保障资金按时足额到位；四是全面落实科学发展观，进一步加大对义务教育、公共卫生、环境保护、城市管理、社区建设等公益事业的支持力度；五是积极支持社会主义新农村建设，增加对“三农”的投入。
按照以上指导思想，综合考虑各方面因素，2007年财政收支预算草案安排如下：
（一）财政收入预计
2007年财政收入预计完成3315万元，其中：一般预算收入3047万元，同比增长10%，基金预算收入268万元，同比增长4%。一般预算收入包括:国税部门总收入536万元，其中:增值税收入506万元，所得税收入30万元；地税部门各项税收收入2413万元（包括教育费附加收入100万元）；非税收入98万元。
（二）财政支出预计
2007年财政预算支出11761万元，其中：人员经费支出8189万元；日常公用经费支出662万元；项目支出2910万元。主要支出项目完成情况是：支农支出639万元；教育支出1529万元；医疗卫生支出1061万元；科技支出153万元；社会保障和就业1703万元；城乡社区事务468万元；一般公共服务4303万元；公共安全支出582万元；其他支出1323万元。
（三）财政平衡情况
2007年预计财力11761万元。构成情况是：本年收入3315万元，上级补助收入8446万元，其中:消费税和增值税税收返还1953万元；所得税收基数返还109万元；原体制补助869万元；农村税费改革转移支付补助252万元；调整工资转移支付补助4215万元；取消农牧业税和农业特产税转移支付91万元；一次性转移支付补助859万元；缓解县乡财政困难转移支付补助98万元。财政拨款支出11761万元，当年财政收支平衡。
四、2007年财政主要工作
围绕2007年全县财政收支预算,财政工作的重点是：
（一）努力培育新生财源，实现收入目标。促进农业结构调整，推进红枣产业持续发展，促进农民增收、财政增税。以“矿业强县”为目标，巩固壮大龙头企业，大力支持工业发展。加大项目工作力度，积极争取项目资金，通过项目的实施拉动经济增长。切实加强税收征管，从严治理税收征纳行为，依法查处擅自截留、挪用、坐支非税收入和预算外资金收入等行为，努力做到应收尽收。
（二）严控支出，确保预算顺利执行。严格执行人代会批准的预算，把好支出关口，维护预算的严肃性。从严控制财政支出范围和标准，切实解决财政支出的“缺位”和“越位”问题，切实抓好节支。
（三）深化财政管理改革，提升财政管理质量。进一步完善县乡财政管理制度，巩固农村基层政权，确保农村社会稳定、经济健康发展，人民安居乐业。扩大和规范政府采购，提高政府采购资金财政直接支付比例。制定和完善财政国库集中收付和监督管理办法，巩固扩大“乡财县管乡用”成果，继续强化国有资产管理。